Si está planificando su jubilación, quizá se pregunte si tiene que pagar impuestos por sus prestaciones de la Seguridad Social. Algunas personas tienen que pagar impuestos sobre una parte de sus ingresos de la Seguridad Social. Para muchas personas, la Seguridad Social es una parte importante de sus ingresos de jubilación, por lo que pagar impuestos sobre ella puede ser una carga financiera. Este artículo repasará quién tiene que pagar impuestos sobre su Seguridad Social y cuánto.
Qué son los ingresos de la Seguridad Social?
La Seguridad Social se diseñó para ofrecer a los estadounidenses mayores una fuente de ingresos fiable tras la jubilación. En la década de 1930, Estados Unidos se enfrentaba al peor centro económico de la historia moderna, la Gran Depresión. En 1935, el presidente Roosevelt firmó la Ley de Seguridad Social. Ésta formaba parte del New Deal, un grupo de programas, proyectos de obras públicas e iniciativas destinadas a ayudar a compensar los efectos devastadores de la Gran Depresión.
La Seguridad Social no es sólo para los jubilados. También ayuda a los trabajadores con discapacidades y a las familias cuyo cónyuge o padre ha fallecido. No obstante, la mayoría de las personas que reciben la Seguridad Social son trabajadores jubilados y sus familias. La finalidad de la Seguridad Social es sustituir un porcentaje de sus ingresos en función de lo que haya ganado a lo largo de su vida. La cantidad que recibirá de la Seguridad Social depende de lo que haya ganado y de cuándo decida empezar a recibir las prestaciones.
Si empieza a percibir las prestaciones a la edad de jubilación completa, sus prestaciones pueden alcanzar el 75% de sus ingresos medios a lo largo de su vida si sus ingresos fueron muy bajos o tan sólo el 27% si sus ingresos fueron muy elevados. Si empieza a recibir las prestaciones antes de la plena edad de jubilación, recibirá menos. Si espera hasta después de su plena edad de jubilación, recibirá más.
Además de los trabajadores jubilados, también puede tener derecho a las prestaciones de la Seguridad Social si:
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Tiene una discapacidad que cumpla los requisitos
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Es cónyuge o hijo de alguien que recibe prestaciones
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Es cónyuge divorciado de alguien con derecho a prestaciones
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Es cónyuge o hijo de un trabajador fallecido
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Son el cónyuge divorciado de un trabajador fallecido
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Son el padre o la madre a cargo de un trabajador fallecido
Cuál es la edad plena de jubilación para las prestaciones de la Seguridad Social?
Si ha nacido en 1960 o después, su edad de jubilación completa es de 67 años. Si nació antes, su edad plena de jubilación es la siguiente:
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Para las personas nacidas entre 1943 y 1954: 66 años
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Para las personas nacidas en 1955: 66 y 2 meses
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Para las personas nacidas en 1956: 66 y 4 meses
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Para las personas nacidas en 1957: 66 y 6 meses
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Para las personas nacidas en 1958: 66 y 8 meses
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Para las personas nacidas en 1959: 66 y 10 meses
Está la Seguridad Social sujeta a impuestos?
La Seguridad Social tributa a partir de una determinada cantidad. Si sus ingresos totales son de 25.000 dólares o menos como individuo o de 32.000 dólares o menos como pareja casada, no tiene que pagar impuestos sobre su Seguridad Social. Si sus ingresos totales son superiores a esa cantidad, tiene que pagar impuestos sobre un determinado porcentaje de sus prestaciones de la Seguridad Social. No importa cuánto ganes, no tienes que pagar impuestos por más del 85% de tu Seguridad Social.
Cómo calcular el impuesto de la Seguridad Social
Si tiene que tributar por su prestación de la Seguridad Social, la cuantía dependerá de sus ingresos totales de todas las fuentes. Para 2021, si sus ingresos como persona física están entre 25.000 y 34.000 dólares, pagará impuestos hasta el 50% de sus ingresos procedentes de la Seguridad Social. Si sus ingresos totales son superiores a 34.000 dólares, pagará impuestos sobre el 85% de su Seguridad Social.
Si está casado y hace una declaración conjunta, pagará impuestos hasta el 50% de su Seguridad Social si sus ingresos totales están entre 32.000 y 44.000 dólares. Si sus ingresos totales conjuntos superan los 44.000 dólares, pagará impuestos sobre el 85% de su Seguridad Social.
A la hora de calcular la cantidad exacta que debe incluir en su renta imponible, es la menor de:
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La mitad de sus prestaciones anuales de la Seguridad Social
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La mitad de la diferencia entre sus ingresos combinados y la cuantía base de la Seguridad Social
Por ejemplo, si su prestación total anual de la Seguridad Social es de 18.000 dólares, la mitad es de 9.000 dólares. Si declaras individualmente y tus ingresos totales son 28.000 dólares, la mitad de la diferencia entre tus ingresos y la base de la Seguridad Social es de 1.500 dólares (28.000 dólares - 25.000 dólares = 3.000 dólares, 3.000/2 = 1.500 dólares). Así que sólo tributarías por 1.500 dólares, ya que es menos de la mitad de tu prestación de la Seguridad Social.
Cómo puede aumentar sus prestaciones de la Seguridad Social?
Si está buscando maximizar sus beneficios del Seguro Social, aquí hay algunas opciones a considerar:
Trabajar por lo menos 35 años
Sus prestaciones de la Seguridad Social se calculan en base a la media de los 35 años en los que más gana. Si no trabaja durante 35 años, se incluirá un 0 por cada año menos de 35, lo que disminuirá significativamente su ingreso medio.
Trabaje todo lo que pueda
Puede empezar a solicitar las prestaciones de la Seguridad Social a los 62 años, pero sus prestaciones se reducirán permanentemente si lo hace. Si trabaja hasta su plena edad de jubilación, recibirá su prestación completa. Si retrasa la solicitud de prestaciones hasta los 70 años, ganará aún más. Sus prestaciones aumentarán un 8% por cada año que retrase su solicitud hasta los 70 años. No hay ningún beneficio adicional por esperar más allá de los 70 años.
Consulte los pagos del cónyuge
Si está casado o estuvo casado, los pagos del cónyuge pueden aumentar sus prestaciones de la Seguridad Social. Los cónyuges pueden reclamar hasta el 50% de la prestación de su cónyuge si ésta es superior a la suya. Esta puede ser una buena opción para las parejas en las que uno de los cónyuges se quedó en casa durante gran parte del matrimonio. Si está divorciado pero estuvo casado al menos 10 años, puede reclamar las prestaciones del cónyuge basándose en el historial laboral de su ex.
Reclamar prestaciones de supervivencia
Cuando un cónyuge fallece, el cónyuge superviviente puede solicitar prestaciones de supervivencia. El cónyuge que sobrevive puede heredar las prestaciones de la Seguridad Social de su cónyuge. Si el cónyuge que falleció ganaba 2.000 dólares y el cónyuge superviviente sólo recibe 1.500 dólares, puede aumentar su prestación a 2.000 dólares.
